第三部分

2015年部门决算情况和

重要事项说明

一、2015年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2015年收入总计691.66万元，包括：县级财政拨款收入594.11188万元，其他收入97.55万元（此项收入具体为2014年度县财政拨款往来资金，经与财政部门协商后，按照其他收入类别列入）。

2015年支出总计691.66万元，包括：

1、按功能分类科目，一般公共服务支出（类）549.56万元，无其他类支出。2015年末结转142.10万元。

2、按支出性质科目，基本支出549.56万元，无其他类支出。2015年末结转142.10万元。

3、按经济分类科目，工资福利支出（类）324.79万元，商品和服务支出（类）78.42万元，对个人和家庭的补助146.35万元，无其他类支出。2015年末结转142.10万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况

2015年财政拨款收入决算总计594.11万元，其中一般公共预算财政拨款594.11万元，无政府性基金预算财政拨款。 

 2015年财政拨款支出决算总计594.11万元，支出具体情况如下：

1、一般公共服务（类）支出549.56万元，全部为本年度基本支出，主要用于人员经费和日常公用经费。

2、年末结转和结余44.55万元，全部为当年度财政拨款结转。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况

2015年一般公共预算财政拨款支出决算为549.56万元，全部为一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）支出，主要用于人员经费和日常公用经费。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2015年一般公共预算财政拨款基本支出决算549.56万元，支出具体情况如下：

工资福利支出324.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、其他工资福利支出等。

    商品和服务支出78.42万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

对个人和家庭补助支出146.35万元，主要包括：退休费、抚恤金、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

汇总2015年度县纪委监察局机关运行经费支出78.42万元。比年初预算减少3.57万元，原因为厉行勤俭节约，深入推进节能降耗各项工作，探索实行电子化办公模式，减少A4打印纸、硒鼓等办公用品消耗，尽量避免不必要的浪费。

（二）政府采购支出情况说明

2015年度无采购工程、采购服务支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2015年12月31日，共有车辆11辆，其中，公务用车4辆、一般执法执勤用车7辆。

（四）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

2015年一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为16.04万元，其中：公务用车运行维护费14.61万元，公务接待费1.43万元。

2015年“三公”经费决算比年初预算数减少10.95万元，主要原因是申报预算时综合考虑上年度实际情况、历年预算申报情况和本年度预计情况等因素，本着利于工作的原则，确定“三公”经费年初预算数额。但在2015年实际操作中，一方面，严格控制公务用车使用，积极探索实行外出拼车措施，减少公务用车资源亢余、浪费等现象发生；另一方面，严格按照公务接待管理规定要求，进一步完善县纪委监察局公务接待相关制度，对接待对象、配餐人员作出明确规范和限制，公务接待活动坚持一切从简，除必要的公务接待活动外，其他接待活动一律免除，因此“三公”经费决算与年初预算存有差额。

2、“三公”经费支出相关情况说明

因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2015年无因公出国（境）情况。

公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2015年公务用车运行维护费14.61万元。主要用于车辆加油、年审、保险、维修和高速ETC充值等业务开支，无公务用车购置费用。2015年度公务用车保有量11辆，无新增和减少情况。

公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2015年国内接待费1.43万元。主要用于接待省市领导调研指导、外地部门单位学习考察以及其他公务接待活动，包括住宿费、餐饮费等项目，无国（境）外接待费用。2015年度公务接待批次13批，接待人次201人。

 第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由县级财政拨款形成的部门收入。按财政部门统一规定和要求，县级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

八、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十、“三公”经费：指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出的日常公用经费支出。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。